Frag einen Fool: Was sollten Anfänger über Kapitalertragssteuern in den USA wissen?

F: Ich habe gerade meine ersten Aktien gekauft und ich bin neugierig auf die Steuern. Konkret, wenn meine Aktien in diesem Jahr steigen, wie viel Steuern schulde ich?

Obwohl es weit mehr über Kapitalertragsteuern zu wissen gibt, als ich in ein paar Abschnitten erklären kann, folgt hier ein schneller Überblick über die Grundlagen.

Erstens, du schuldest nicht einen Cent an Kapitalertragsteuern, nur weil deine Aktien steigen. Selbst wenn sich deine Aktien verdoppeln, verdreifachen oder noch mehr steigen, schuldest du keine Kapitalertragsteuer, bis du verkaufst.

Zweitens gibt es in den USA zwei Kategorien von Kapitalgewinnen: kurzfristige und langfristige. Kurzfristige Kapitalgewinne entstehen, wenn du eine Investition verkaufst, die du für ein Jahr oder weniger gehalten hast, und das wird als ordentliche Einnahmen besteuert. Mit anderen Worten, du zahlst den gleichen Steuersatz auf kurzfristige Gewinne wie auf das Einkommen aus deinem Job.

Ein langfristiger Kapitalgewinn entsteht, wenn du eine Investition verkaufst, die du über ein Jahr lang hältst. Diese wird mit einem niedrigeren Satz besteuert ‒ 0 %, 15 % oder 20 %, abhängig von deinen gesamten steuerbaren Einnahmen.

Es gibt auch eine Nettokapitalertragssteuer von 3,8 %, die für Kapitalgewinne von Anlegern mit höheren Einnahmen gilt, unabhängig davon, ob die Gewinne kurz- oder langfristig sind.

Schließlich zahlst du jedes Jahr Steuern auf deine gesamten Kapitalgewinne, nicht nur auf profitable Investitionen. Wenn du also eine Aktie mit einem Gewinn von 5.000 US-Dollar und eine andere mit einem Verlust von 4.000 US-Dollar verkaufst, hast du nur einen Kapitalgewinn von 1.000 US-Dollar. Selbst wenn die Verluste die Gewinne übersteigen, kannst du bis zu 3.000 US-Dollar an Verlusten pro Jahr geltend machen, um deine anderen steuerpflichtigen Einnahmen auszugleichen.